當(dāng)審核計(jì)劃有規(guī)定時(shí)，具體的審核發(fā)現(xiàn)應(yīng)包括具有證據(jù)支持的符合事項(xiàng)和良好實(shí)踐、改進(jìn)機(jī)會(huì)，以及對(duì)受審核方的建議。

 

一、確定審核發(fā)現(xiàn)

 

　　審核員通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查獲得大量的審核證據(jù)，將獲得的審核證據(jù)對(duì)照審核準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)價(jià)得出審核發(fā)現(xiàn)。審核發(fā)現(xiàn)表明符合或不符合審核準(zhǔn)則。當(dāng)確定審核發(fā)現(xiàn)時(shí)，應(yīng)考慮以下內(nèi)容：

 

　�。�1） 以前審核記錄和結(jié)論的跟蹤；

 

　�。�2） 審核委托方的要求；

 

　�。�3） 非常規(guī)活動(dòng)的發(fā)現(xiàn)，或者改進(jìn)的機(jī)會(huì)；

 

　�。�4） 樣本量；

 

　�。�5） 審核發(fā)現(xiàn)的分類（如果存在這種情況）。

 

二、評(píng)審和匯總審核發(fā)現(xiàn)

 

　　審核組應(yīng)當(dāng)根據(jù)需要在審核的適當(dāng)階段，通常是在審核組內(nèi)部溝通會(huì)議上（如每天審核結(jié)束后和／或全部審核活動(dòng)完成后）共同評(píng)審審核發(fā)現(xiàn)。其目的是通過(guò)評(píng)審，使審核組成員對(duì)審核發(fā)現(xiàn)達(dá)成共識(shí)，為提出審核結(jié)論提供依據(jù)。因此，應(yīng)當(dāng)匯總與審核準(zhǔn)則有關(guān)的符合情況，說(shuō)明審核證據(jù)獲取的場(chǎng)所、職能或過(guò)程。評(píng)價(jià)和匯總審核發(fā)現(xiàn)通常可以采取以下方法：

 

　�。�1） 審核組成員按審核計(jì)劃和審核任務(wù)分工，

 

　　匯總有關(guān)場(chǎng)所、現(xiàn)場(chǎng)、組織單元、職能單元、過(guò)程和活動(dòng)等的審核情況，包括符合與不符合的審核發(fā)現(xiàn)；

 

　　（2） 審核組進(jìn)行內(nèi)部溝通，對(duì)匯總的情況進(jìn)行分析，特別是對(duì)從不同方面獲得的相同審核項(xiàng)目（如目標(biāo)、文件化信息、基礎(chǔ)設(shè)施等）的信息和證據(jù)進(jìn)行匯總分析與綜合評(píng)價(jià)，以形成相應(yīng)的審核發(fā)現(xiàn)；

 

　�。�3） 討論審核中的疑點(diǎn)和分歧，包括以后審核中需要重點(diǎn)跟蹤的問(wèn)題；

 

　�。�4） 討論不符合，包括支持性的客觀證據(jù)及對(duì)應(yīng)的審核準(zhǔn)則；

 

　�。�5） 為形成審核發(fā)現(xiàn)，需要從審核組其他成員處獲得印證信息或客觀證據(jù)。

 

三、記錄審核發(fā)現(xiàn)

 

　　審核組應(yīng)當(dāng)匯總與審核準(zhǔn)則的符合情況， 指明所審核的場(chǎng)所、職能和過(guò)程。應(yīng)當(dāng)記錄具體的符合或不符合的審核發(fā)現(xiàn)和支持性證據(jù)。對(duì)確定為不符合的審核發(fā)現(xiàn)，可以對(duì)其進(jìn)行分級(jí)。

 

　　對(duì)于符合性的記錄，應(yīng)考慮如下內(nèi)容：明確判斷符合的審核準(zhǔn)則；支待符合性的審核證據(jù)；符合性陳述（適用時(shí)）。

 

　　對(duì)于不符合的記錄，應(yīng)考慮如下內(nèi)容：描述或引用審核準(zhǔn)則；不符合陳述；審核證據(jù)；相關(guān)的審核發(fā)現(xiàn)（適用時(shí)）。

 

四、與多個(gè)準(zhǔn)則相關(guān)的審核發(fā)現(xiàn)的處理

 

　　在審核中，有可能識(shí)別出與多個(gè)準(zhǔn)則相關(guān)的審核發(fā)現(xiàn)。在結(jié)合審核中，當(dāng)審核員識(shí)別出與一個(gè)準(zhǔn)則相關(guān)的審核發(fā)現(xiàn)時(shí)，應(yīng)考慮到這一審核發(fā)現(xiàn)對(duì)其他管理體系中相應(yīng)或類似準(zhǔn)則的可能影響。

 

　　根據(jù)審核委托方的安排，審核員也可能提出：分別對(duì)應(yīng)每個(gè)準(zhǔn)則的審核發(fā)現(xiàn)；或與多個(gè)準(zhǔn)則相關(guān)的一個(gè)審核發(fā)現(xiàn)。

 

　　根據(jù)審核委托方的安排，審核員可以指導(dǎo)受審核方應(yīng)對(duì)這些審核發(fā)現(xiàn)。

 

五、評(píng)審不符合及分級(jí)

 

　　對(duì)于審核來(lái)說(shuō)，不符合審核準(zhǔn)則的要求構(gòu)成不符合�？梢詫�(duì)不符合進(jìn)行分級(jí)，例如嚴(yán)重不符合與一般（輕微）不符合。

 

　　1. 不符合形成

 

　　在評(píng)審審核發(fā)現(xiàn)的過(guò)程中，對(duì)不符合審核準(zhǔn)則要求的審核發(fā)現(xiàn)可確定為不符合， 凡文件化信息不符合標(biāo)準(zhǔn)要求或體系的實(shí)施現(xiàn)狀不符合標(biāo)準(zhǔn)和法律法規(guī)要求，管理體系的運(yùn)行結(jié)果未達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)， 均可判斷為不合格。

 

　　審核組應(yīng)當(dāng)與受審核方一起評(píng)審不符合。其目的是確認(rèn)審核證據(jù)的準(zhǔn)確性，并使受審核方理斛接受不符合。如果受審核方對(duì)審核證據(jù)或?qū)徍税l(fā)現(xiàn)有不同意見(jiàn)，審核組應(yīng)當(dāng)作出必要韶釋，努力解決存在的分歧，但審核員應(yīng)避免提示不符合的原因或解決方法。如經(jīng)討論， 雙方未就上述問(wèn)題達(dá)成一致，應(yīng)當(dāng)記錄尚未解決的問(wèn)題。

 

　　2. 不符合分級(jí)

 

　　不符合項(xiàng)可以按其嚴(yán)重程度和造成的影響或后果進(jìn)行分級(jí)。不符合的分級(jí)沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定。其分級(jí)方法及判定標(biāo)準(zhǔn)不是唯一的，由審核方（如認(rèn)認(rèn)證機(jī)構(gòu)）或組織作出具體的規(guī)定。例如，可按不符合的嚴(yán)重程度和造成的后果分為“嚴(yán)重不符合”和“ 一般不符合”。ISO/IEC 17021 - l（CNAS-CCOl） 將不符合分為“嚴(yán)重不符合”和“輕微不符合”。審核員在審核過(guò)程中，應(yīng)按審核委托方（如認(rèn)證機(jī)構(gòu)）的規(guī)定執(zhí)行。

 

　　本教程中將不符合的嚴(yán)重程度分為“嚴(yán)重不符合”和“ 一般不符合”兩級(jí)，僅供參考。

 

　�。�1） 嚴(yán)重不符合。

 

　　出現(xiàn)下列情況之一， 原則上可構(gòu)成嚴(yán)重不符合項(xiàng)：

 

　　＠體系運(yùn)行出現(xiàn)系統(tǒng)性失效。如某一關(guān)鍵過(guò)程、要素重復(fù)出現(xiàn)失效現(xiàn)象，又未能采取有效糾正措施加以消除，形成系統(tǒng)性失效；

 

　�。荔w系運(yùn)行出現(xiàn)區(qū)域性失效。某一部門、場(chǎng)所的全面失效現(xiàn)象，可能會(huì)造成嚴(yán)重后果的情況；

 

　�。篮蠊麌�(yán)重不符合。影響產(chǎn)品或環(huán)保、安全事故／危害等或體系運(yùn)行的后果嚴(yán)重的不符合現(xiàn)象。

 

　�。�2） 一般不符合。

 

　　出現(xiàn)下列情況構(gòu)成一般不符合項(xiàng)：

 

　�。浪�發(fā)現(xiàn)的不符合是個(gè)別的、偶然的、孤立的；

 

　　＠對(duì)整個(gè)系統(tǒng)產(chǎn)生的影響比較輕微。